本記事では、オンラインカジノを利用する際に出てくる勝利金に対するお悩みを、実際にベラジョンカジノを利用している観点から解説します。
具体的には下記の順番でご紹介いたします。
・ベラジョンカジノで得た勝利金の所得区分
・税金の計算方法
ベラジョンカジノの勝利金には税金がかかるの？
ベラジョンカジノを含むオンラインカジノの勝利金には税金がかかります。
ギャンブルで得ることのできるお金は、「一時所得」という所得の一種として扱われており、国税庁の公式サイトには下記のように記載されています。
一時所得とは、営利を目的とする継続的行為から生じた所得以外の所得で、労務や役務の対価としての性質や資産の譲渡による対価としての性質を有しない一時の所得をいいます。
この所得には、次のようなものがあります。(1) 懸賞や福引きの賞金品(業務に関して受けるものを除きます。)
(2) 競馬や競輪の払戻金
(3) 生命保険の一時金(業務に関して受けるものを除きます。)や損害保険の満期返戻金等
(4) 法人から贈与された金品(業務に関して受けるもの、継続的に受けるものは除きます。)
(5) 遺失物拾得者や埋蔵物発見者の受ける報労金等
難しい表現がされていますが、簡単にいうとラッキーや偶然に手に入った臨時の収入が一時所得。
オンラインカジノ以外の競馬や競輪などのギャンブルも、実は一時所得であることを覚えておくとギャンブルが好きな人はよいかと思います。
一時所得の計算方法
一時所得は所得扱いとなるので、所得に関わる税金（＝所得税）が発生します。
税金を算出するためには、自身が得た所得および税金を正確に計算し、確定申告をする必要があります。
大きな金額が動くことのあるオンラインカジノだからこそ、お金に関する知識は重要。
実際にオンラインカジノにおける所得の計算方法から、税金を算出するまでの計算を見ていきたいと思います。
一時所得の計算方法は？
まずは、その年の1月1日から12月31日までに得た所得金額を算出する必要があります。
所得の計算式は下記の通り。
総収入金額 – 収入を得るために支出した金額(注) – 特別控除額(最高50万円) = 一時所得の金額
(注) その収入を生じた行為をするため、又は、その収入を生じた原因の発生に伴い、直接要した金額に限ります。
上記の計算式から、ベラジョンカジノで得た勝利金が50万円までであれば控除されることになります。
課税対象となる金額の計算方法は？
一時所得の計算ができたら、課税対象となる金額の計算になります。
課税対象となる金額の計算方法は下記の通り。
一時所得は、その所得金額の1/2に相当する金額を給与所得などの他の所得の金額と合計して総所得金額を求めた後納める税額を計算します。
先ほど計算した一時所得の半分の金額が課税対象となります。
所得税の計算方法は？
いよいよ所得税の計算になります。
計算式は下記の通り。
計算式で利用する税率と控除額は下記の速算表から対象のものを使用します。
| 課税される所得金額 | 税率 | 控除額 |
|---|---|---|
| 195万円以下 | 5% | 0円 |
| 195万円を超え、330万円以下 | 10％ | 97,500円 |
| 330万円を超え、695万円以下 | 20％ | 427,500円 |
| 695万円を超え、900万円以下 | 23％ | 636,000円 |
| 900万円を超え、1,800万円以下 | 33％ | 1,536,000円 |
| 1,800万円を超え、4,000万円以下 | 40％ | 2,796,000円 |
| 4,000万円超え | 45％ | 4,796,000円 |
実際に計算をしてみる
オンラインカジノだけから収入を得ているという条件のもと、実際に数値を使って計算をしてみます。
損益表は下記の通り。
| カジノ利用日 | ベット金額 | 払い戻し金額 | 損益 |
|---|---|---|---|
| 1月5日 | 100万円 | 120万円 | ＋ 20万円 |
| 3月21日 | 150万円 | 300万円 | ＋ 150万円 |
| 6月7日 | 200万円 | 300万円 | ＋ 100万円 |
| 8月30日 | 200万円 | 100万円 | – 100万円 |
| 9月9日 | 200万円 | 180万円 | – 20万円 |
| 12月11日 | 500万円 | 700万円 | ＋ 200万円 |
まず、一時所得の金額は、計算すると下記のようになります。
課税対象となる金額は下記の通り。
課税対象金額と速算表を用いて所得税を計算すると下記のようになります。
負けた金額は経費として差し引けないので要注意！
先ほどの計算で行っている通り、オンラインカジノで負けた金額は差し引くことができません。
所得税の計算においては、利益となった金額のみを積み上げていく形になるので注意が必要。
税金のことを忘れてゲームをしていると、いつの間にか払えないくらいの税金になっていることもあり得ます。
損益表を細かくつけて、税金の計算を都度を行うことをおすすめします。
ベラジョンカジノの勝利金を脱税したらバレる？
ベラジョンカジノを含むオンラインカジノで勝利金を脱税した場合は、もちろんバレてしまいます。
なぜベラジョンカジノで勝利金を脱税したらバレてしまうかを解説します。
税務署が持っている権限
税務署は、ネット銀行を含めた個人のすべての銀行口座を調べる権限を持っています。
つまり、個人がいつ、どこで、どんな金額を入出金をしているか把握しているということになります。
オンラインカジノの場合は、出金が銀行の口座になることが多くなっているので注意が必要。
競馬やパチンコはどうなのか？
競馬やパチンコはどうなのでしょうか。
競馬やパチンコの場合、勝利金は現金でやり取りが行われているので税務署もすべては把握できていません。
とはいえ、競馬やパチンコの払い戻し金も一時所得となっていますし、脱税そのものは犯罪。
自分の身を守るためにも、オンラインカジノ以外のギャンブルの場合も脱税などはせず、確定申告をして税金を払うことをおすすめします。
オンラインカジノの勝利金は税金対策できる？
税金の計算方法が分かったところで、税金対策について説明します。
オンラインカジノの勝利金の税金対策として考えられるのは、勝利金を50万円未満に抑えることのみ。
それ以外の方法では、脱税になるリスクが高くなるのでおすすめはできません。
まとめ
本記事では、ベラジョンカジノを含めたオンラインカジノで得る勝利金に対する税金の知識と税金対策をご紹介いたしました！
今では多くのオンラインカジノが出てきており、カジノそのものを手軽に楽しめるようになっています。
大きな金額をベットしたり、勝利金を出金することもありますので、楽しくゲームをするだけでなく同時に税金などのお金に関する知識を学ぶことも必要。
自身の安全を守るためにも、正しい知識をつけてオンラインカジノを楽しむことをおすすめします。
